ก.ล.ต. ปรับปรุงหลักเกณฑ์เกี่ยวกับการจัดการกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ
เพื่อให้สมาชิกกองทุนได้รับความคุ้มครองที่เป็นธรรมและโปร่งใส
ผู้ประกอบธุรกิจที่เกี่ยวข้องดำเนินงานได้อย่างมีประสิทธิภาพยิ่งขึ้นและคำนึงถึงประโยชน์ของสมาชิกกองทุนโดยรวมเป็นสำคัญ
และการกำกับดูแลกองทุนสำรองเลี้ยงชีพมีความเหมาะสมกับบริบทในปัจจุบันโดยมีสาระสำคัญดังนี้
(1) การปรับปรุงระบบงานที่เกี่ยวข้องกับการสับเปลี่ยนนโยบายการลงทุน
- กำหนดเงื่อนไขการสับเปลี่ยนนโยบายการลงทุนของสมาชิกได้ปีละไม่เกิน
4 ครั้งต่อกอง หากกำหนดเกิน 4 ครั้ง ต้องปฏิบัติตามเงื่อนไขที่กำหนด
- กรณีมีเงินเข้ากองทุนในวันที่ไม่ตรงกับวัน
trade
date ให้ บลจ. นำเงินเข้าบัญชีของกองทุนโดยไม่ชักช้า เพื่อนำไปบริหารจัดการ และคำนวณจำนวนหน่วยให้แก่สมาชิกต่อไป
- กำหนดวันที่มีผลของการเพิ่มหรือลดจำนวนหน่วยให้แก่สมาชิก
และวันดำเนินการคำนวณจำนวนหน่วยแยกออกจากกันให้ชัดเจน
และขยายเวลาวันดำเนินการคำนวณจำนวนหน่วยกรณีลงทุนในต่างประเทศ เป็นไม่เกิน 5 วันทำการนับแต่วันที่ใช้ในการคำนวณจำนวนหน่วย
โดยไม่นับรวมวันหยุดทำการของต่างประเทศและวันหยุดทำการของกองทุนรวมไทย
- ในการจัดทำรายงานสถานะการลงทุนของสมาชิก
ให้ บลจ. แสดงจำนวนหน่วยของสมาชิก ณ วันสิ้นงวดอย่างถูกต้องและสะท้อนความเป็นจริง
โดยให้กำหนดระยะเวลาที่เหมาะสมที่จะไม่รับทำรายการสับเปลี่ยนนโยบายการลงทุนหรือโอนย้ายกองทุน
เพื่อให้สามารถแสดงสถานะการลงทุนของสมาชิกได้อย่างถูกต้อง
(2)
แนวทางการบริหารและจัดการความเสี่ยงด้านสภาพคล่อง โดยให้
บลจ. จัดให้มีแนวทางและเครื่องมือในการบริหารและจัดการความเสี่ยงด้านสภาพคล่องของกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ
(Liquidity Risk Management Tools: LMTs)
ทั้งกรณีทั่วไปและที่เกิดจากการสับเปลี่ยนนโยบายการลงทุน
เพื่อป้องกันและบรรเทาปัญหาความเสี่ยงด้านสภาพคล่องที่อาจเกิดขึ้น โดยให้ บลจ.
เลือกใช้ตามความจำเป็น ให้เหมาะสมกับสภาพของกองทุนและสถานการณ์ที่เกิดขึ้น
(3)
การกำหนดให้ผู้รับฝากทรัพย์สินทำหน้าที่รับรองมูลค่าทรัพย์สินสุทธิ (NAV) ของกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ
- ยกเลิกการกำหนดให้ บลจ. ต้องจัดให้มีผู้รับรองมูลค่าในการจัดการกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ
- การให้ความเห็นชอบผู้รับฝากทรัพย์สิน
กรณีจะเก็บรักษาทรัพย์สินของกองทุนสำรองเลี้ยงชีพต้องมีความพร้อมในด้านระบบงาน
- เพิ่มหน้าที่ให้ผู้รับฝากทรัพย์สินที่เก็บรักษาทรัพย์สินของกองทุนสำรองเลี้ยงชีพโดยต้องทำหน้าที่รับรอง
NAV
ของกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ
- ผู้รับฝากทรัพย์สินที่เก็บรักษาทรัพย์สินของกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ
ต้องปฏิบัติงานการรับรองความถูกต้องของ NAV ของวัน trade
date และของวันสุดท้ายของเดือน
และจัดส่งข้อมูลดังกล่าวที่ได้รับรองแล้วให้แก่ บลจ.
ภายในวันทำการถัดจากวันที่ได้รับข้อมูลเกี่ยวกับ NAV ครบถ้วน
- ผู้รับฝากทรัพย์สินในปัจจุบันที่เป็นผู้รับรองมูลค่า
ไม่ต้องดำเนินการใด ๆ เพิ่มเติม อย่างไรก็ดี กรณีผู้รับฝากทรัพย์สินในปัจจุบัน
ที่ไม่ได้ขึ้นทะเบียนเป็นผู้รับรองมูลค่า
หรือยังไม่ได้ให้บริการรับฝากทรัพย์สินของกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ
หากต้องการให้บริการ ต้องแจ้ง ก.ล.ต. เพื่อพิจารณาความพร้อมด้านระบบงานเพิ่มเติม
ทั้งนี้
การปรับปรุงหลักเกณฑ์การจัดการกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ ได้ประกาศลงในราชกิจจานุเบกษา วันที่
16
ธันวาคม 2567 และมีผลใช้บังคับตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2568 เป็นต้นไป
เว้นแต่หลักเกณฑ์เกี่ยวกับการสับเปลี่ยนนโยบายการลงทุนของกองทุน
และการกำหนดแนวทางและการใช้ LMTs
มีผลใช้บังคับตั้งแต่วันที่
1 มกราคม 2569 เป็นต้นไป
หมายเหตุ :
ประกาศที่เกี่ยวข้องจำนวน
5 ฉบับ ดังนี้
(1) ร่างประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน ที่
ทน. 44/2567 เรื่อง
การจัดตั้งกองทุนรวมเพื่อผู้ลงทุนทั่วไปและเพื่อผู้ลงทุนที่มิใช่รายย่อย
และการเข้าทำสัญญารับจัดการกองทุนส่วนบุคคล (ฉบับที่ 16) ลงวันที่ 29 พฤศจิกายน
พ.ศ. 2567 (https://publish.sec.or.th/nrs/10489p_r.pdf)
(2) ร่างประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน ที่ ทน.
45/2567 เรื่อง
หลักเกณฑ์การจัดการกองทุนรวมเพื่อผู้ลงทุนทั่วไป กองทุนรวมเพื่อ
ผู้ลงทุนที่มิใช่รายย่อย กองทุนรวมเพื่อผู้ลงทุนประเภทสถาบัน
และกองทุนส่วนบุคคล (ฉบับที่ 6) ลงวันที่ 29 พฤศจิกายน พ.ศ. 2567 (https://publish.sec.or.th/nrs/10490p_r.pdf)
(3)
ร่างประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน ที่
ทน. 46/2567 เรื่อง
หลักเกณฑ์ เงื่อนไข และวิธีการให้ความเห็นชอบผู้รับฝากทรัพย์สิน
ของกองทุนส่วนบุคคล (ฉบับที่ 4) ลงวันที่ 29 พฤศจิกายน พ.ศ. 2567 (https://publish.sec.or.th/nrs/10491p_r.pdf)
(4)
ร่างประกาศสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ สน.
35/2567 เรื่อง หลักเกณฑ์ เงื่อนไข
และวิธีการจัดการกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ (ฉบับที่ 5) ลงวันที่ 29 พฤศจิกายน พ.ศ.
2567 (https://publish.sec.or.th/nrs/10492p_r.pdf)
(5)
ร่างประกาศสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ สน.
36/2567 เรื่อง หลักเกณฑ์ เงื่อนไข
และวิธีการดำเนินการเกี่ยวกับทรัพย์สินของลูกค้าที่ผู้รับฝากทรัพย์สินรับฝากไว้ (ฉบับที่
6) ลงวันที่ 29 พฤศจิกายน พ.ศ. 2567 (https://publish.sec.or.th/nrs/10493p_r.pdf)