ก.ล.ต. กำหนดให้บริษัทที่ออกเสนอขายหุ้นกู้แปลงสภาพต่อผู้ลงทุนในต่างประเทศ ต้องมีที่ปรึกษาทางการเงินที่ ก.ล.ต. เห็นชอบร่วมจัดเตรียมข้อมูล พร้อมเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับผลกระทบต่อผู้ถือหุ้นอย่างครบถ้วน มีผลบังคับใช้ภายในมิถุนายนนี้

นายวรพล โสคติยานุรักษ์ เลขาธิการ ก.ล.ต. กล่าวว่า คณะกรรมการกำกับตลาดทุนกำหนดให้บริษัทที่ขออนุญาตออกและเสนอขายหุ้นกู้แปลงสภาพต่อผู้ลงทุนในต่างประเทศ (CD เสนอขายต่างประเทศ) ต้องมีที่ปรึกษาทางการเงิน (FA) ที่ ก.ล.ต. เห็นชอบ ร่วมจัดทำคำขออนุญาต ยกเว้นกรณีที่ FA เป็นผู้ออกเอง เพื่อให้ข้อมูลในหนังสือนัดประชุมผู้ถือหุ้นเพื่อขออนุมัติให้ออกและเสนอขาย ถูกต้อง ครบถ้วน โดยเฉพาะอย่างยิ่งข้อมูลเกี่ยวกับผลกระทบต่อผู้ถือหุ้น

บริษัทต้องจัดทำหนังสือนัดประชุมผู้ถือหุ้นโดยมีข้อมูลครบถ้วนเกี่ยวกับการคำนวณผลกระทบต่อผู้ถือหุ้นจากการออก CD เสนอขายต่างประเทศ ดังนี้ 1) จำนวนหุ้นทั้งหมดที่จัดไว้รองรับการแปลงสภาพ โดยอาจเป็นจำนวนหุ้นที่แน่นอน หรือจำนวนหุ้นที่คาดว่าจะออกซึ่งคำนวณจากราคาแปลงสภาพ  2) สมมติฐานในการกำหนดราคาหุ้นในอนาคต รวมทั้งความเห็นของคณะกรรมการบริษัทและ FA  หากบริษัทกำหนดราคาแปลงสภาพเป็นสูตรอ้างอิงกับราคาหุ้นในอนาคต และ 3) การคำนวณผลกระทบต่อผู้ถือหุ้นจากจำนวนหุ้นรองรับทั้งหมดที่จะขออนุมัติ เพื่อให้ผู้ถือหุ้นทราบผลกระทบหากมีผู้ใช้สิทธิแปลงสภาพทั้งหมด         

?ในช่วงหลายปีที่ผ่านมา บริษัทจดทะเบียนให้ความสนใจออก CD เสนอขายต่างประเทศ เพิ่มมากขึ้น แต่ยังพบปัญหาข้อมูลที่จัดส่งให้แก่ผู้ถือหุ้นเพื่อขออนุมัติ ไม่ถูกต้อง จากการขาดความรู้ความเข้าใจในหลักเกณฑ์ โดยเฉพาะอย่างยิ่งเกี่ยวกับการคำนวณผลกระทบต่อผู้ถือหุ้น เนื่องจากบริษัทไม่ได้ใช้บริการจาก FA ที่ ก.ล.ต. เห็นชอบ ทำให้บริษัทต้องแก้ไขข้อมูลและต้องจัดประชุมผู้ถือหุ้นใหม่ และบางกรณีมีผล
ต่อแผนงานของบริษัทเอง และมีต้นทุนการระดมทุนสูงขึ้น  การแก้ไขหลักเกณฑ์ของคณะกรรมการกำกับตลาดทุนในครั้งนี้จะช่วยให้บริษัทดำเนินงานได้เหมาะสมและมีประสิทธิภาพยิ่งขึ้น ขณะที่ผู้ลงทุนมีข้อมูลครบถ้วนประกอบการตัดสินใจ คาดว่าประกาศจะมีผลบังคับใช้ภายในเดือนมิถุนายนนี้? นายวรพล กล่าว